時光飛逝，轉眼間一年又要畫上句號，不知不覺已臨近年底收尾階段！

【資料圖】

11月起，不僅要忙著總結復盤、沖刺年末目標，還有不少和自身權益相關的重要事項得抓緊落地，其中個人養老金的繳費抵扣就是不容錯過的關鍵一件——

畢竟關系到個稅減免的實際優惠，可別等截止日期到了才想起遺漏~

不要忘了哦！在2025年12月31日之前買入個人養老金，還能計入今年的稅收抵扣額度，得抓緊買起來了！

個人向個人養老金資金賬戶的繳費，按每年12000元的限額標準，在綜合所得或經營所得中據實扣除。比如上班族全年繳滿12000元個人養老金，計算當年個稅時可直接從應納稅所得額中減去該金額。不同收入人群的扣除方式有差異：

領工資薪金、按累計預扣法繳個稅的勞務報酬所得者，可選擇當年預扣預繳（需向單位提供扣除憑證）或次年匯算清繳時扣除；

靠稿酬、零散勞務報酬賺錢，或有經營所得的個體戶、自由職業者，需在次年匯算清繳時扣除。

計入個人養老金資金賬戶的投資收益，暫不征收個人所得稅。例如賬戶內資金用于購買養老理財、基金等產品產生的收益，在未領取前無需繳納個稅。

個人領取的個人養老金不并入綜合所得，單獨按3%的稅率計算繳稅，稅款計入“工資、薪金所得”項目。且由開立個人養老金資金賬戶所在市的商業銀行代扣代繳，無需個人自行申報。

此外2025年還有政策補充，9月1日起滿足大病醫療自費超當地人均可支配收入、失業滿12個月、低保戶等情形，可提前支取個人養老金，支取時同樣按上述3%稅率由銀行代扣個稅。申報抵扣也可在個稅APP操作。

于投資者而言，如今個人養老金的投資選擇已告別單一，呈現出多元適配的特點，能更好匹配不同風險偏好與理財目標。

若想省心省力，可借助FOF基金的專業力量，由基金經理根據市場周期動態調整股債等資產配比，實現跨市場、跨行業的分散投資，降低單一產品波動帶來的風險，尤其適合缺乏投資經驗、希望“專業人管專業事”的投資者。

若對市場有一定判斷，偏好把握長期趨勢，寬基指數基金則是優選，它能緊密跟蹤滬深300等主流市場指數，分享經濟增長和市場發展的長期紅利，避免個股選擇的風險，讓賬戶里的養老資金在穩健基礎上“動起來、活起來”，爭取長期增值。

目前，國泰基金已有三只產品被納入了養老Y份額。分別是國泰滬深300指數證券投資基金（Y類代碼022936）、國泰民安養老目標日期2040（Y類代碼017302）和國泰民澤平衡養老目標（Y類代碼018353）。

國泰滬深300指數證券投資基金（Y類代碼022936）

跟蹤主流寬基滬深300，為投資者精準把握市場整體動態，適合對市場有一定認知、希望跟上大盤的投資者。

國泰民安養老目標日期2040（Y類代碼017302）

權益占比由高至低動態調整，匹配2040年前后退休的人群，隨著投資者年紀的增長，基金投資的風險偏好逐年下降。

值得注意的是，這只產品由曾輝管理，業績很出色。基金三季報顯示，產品過去半年收益33.30%，同期業績比較基準收益率9．54%，滬深300上漲18.53%。

國泰民澤平衡養老目標（Y類代碼018353）

權益占比固定在30%-45%，適合中等風險偏好的人群，也適合想要進可攻退可守的個養投資者。

最后，我們不妨再深入聊聊：個人養老金究竟是什么？為何要選擇Y份額來規劃養老未來？

個人養老金是國家著力打造的“第三支柱”，與作為“第一支柱”的基本養老金（社保）、“第二支柱”的企業年金/職業年金形成互補，共同撐起未來養老的安全網。相較于前兩大支柱，它有著獨特的優勢：

一是覆蓋面廣，讓養老普惠性更強。

2022年11月，個人養老金制度率先在36個城市（地區）啟動試點；而根據2024年12月發布的最新《通知》，在中國境內參加城鎮職工基本養老保險或城鄉居民基本養老保險的勞動者，無論職業、收入水平如何，都能自愿參加個人養老金制度。這意味著從企業職工到自由職業者，從城市居民到農村居民，只要有基本養老保障，都能通過這一渠道為自己的晚年生活添磚加瓦，真正實現了養老保障的全民可及。

二是稅收優惠實打實，讓養老規劃更省心。

參加人每年繳納個人養老金額度上限為12000元，這筆繳費可在當年綜合所得或經營所得中全額扣除，直接減少應納稅所得額；投資環節中，賬戶內資金購買理財、基金等產品產生的收益暫不征稅。對于年收入較高、個稅稅率在10%及以上的人群來說，每年最高可節省數千元個稅，既為未來養老攢了錢，又降低了當下稅負，一舉兩得，吸引力十足。

而選擇Y份額投資，更是針對養老需求的定制化設計。

Y份額是專門為個人養老金賬戶設置的基金份額類別，與普通基金份額相比，它在費率上有著顯著優勢。養老投資是長期過程，看似微小的費率差異，在數十年的復利效應下會累積成可觀的收益差距，Y份額的低費特性，能最大限度減少投資成本侵蝕，讓每一分錢都更高效地為養老增值服務，是規劃長期養老投資的性價比之選。

敲黑板，年底大事，快去抓緊最后的機會吧！

基金有風險，投資須謹慎。產品由國泰基金發行與管理，代銷機構不承擔產品的投資、兌付和風險管理責任。基金管理人承諾以誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金資產，但不保證本基金一定盈利，也不保證最低收益。基金名稱中的“養老”不含收益保障或其他任何形式的收益承諾，養老基金不保本，可能發生虧損。投資者在投資前應仔細閱讀《基金合同》、《招募說明書》、《產品資料概要》、風險揭示書等法律文件，了解基金的風險收益特征，并根據自身的投資目的、投資期限、投資經驗、資產狀況等判斷基金是否和您的風險承受能力相適應。上述3只基金針對個人養老金投資基金業務單獨設立Y類基金份額。新增的Y類基金份額，將單獨設置基金代碼，且可對該類基金份額的管理費、托管費實施一定的費率優惠。基金Y類基金份額是針對個人養老金投資基金業務設立的單獨基金份額類別，Y類基金份額的申贖安排、資金賬戶管理等事項還應當遵守關于個人養老金賬戶管理的相關規定。

國泰民安養老目標日期2040三年持有期混合型基金中基金（FOF）屬于混合型基金中基金（FOF），本基金預期風險和預期收益水平低于股票型基金，高于債券型基金、貨幣市場基金，是預期風險、收益水平中等的投資品種。目標日期前，本基金的預期風險與預期收益水平隨著目標日期的臨近而逐步降低。

國泰民澤平衡養老目標三年持有期混合型發起式基金中基金（FOF）屬于混合型基金中基金（FOF），是養老目標風險系列FOF產品中風險中等的產品（目標風險系列根據不同風險程度劃分為三檔，分別是穩健、平衡和積極）。本基金長期平均風險和預期收益水平低于股票型基金，高于債券型基金、貨幣市場基金。

上述兩只基金投資港股通標的股票時，會面臨港股通機制下因投資環境、投資標的、市場制度以及交易規則等差異帶來的特有風險。兩只基金的基金份額持有人持有的每份基金份額最短持有期限均為三年，

在最短持有期限內該份基金份額不可贖回或轉換轉出，自最短持有期限屆滿的下一工作日起（含該日）可贖回或轉換轉出。

國泰滬深300指數證券投資基金屬于中高風險的證券投資基金品種。

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